2022年度文林幼兒園專項(xiàng)債券資金

績效評價(jià)報(bào)告

受江陰市財(cái)政局委托，根據(jù)中共中央、國務(wù)院《關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的意見》（中發(fā)〔2018〕34號）、中共江陰市委、江陰市人民政府《關(guān)于印發(fā)〈江陰市全面實(shí)施預(yù)算績效管理暫行辦法〉的通知》（澄委發(fā)〔2018〕53號）和財(cái)政部《關(guān)于印發(fā)〈地方政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績效管理辦法〉的通知》（財(cái)預(yù)〔2021〕61號）等有關(guān)文件要求，本著實(shí)事求是、客觀公正的原則，對文林幼兒園專項(xiàng)債券資金項(xiàng)目的實(shí)施情況進(jìn)行績效評價(jià)，依據(jù)評價(jià)組綜合意見，形成本評價(jià)報(bào)告。

一、項(xiàng)目基本情況

（一）項(xiàng)目背景

《中華人民共和國國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十四個(gè)五年規(guī)劃和2035年遠(yuǎn)景目標(biāo)綱要》提出“完善普惠性學(xué)前教育保障機(jī)制，學(xué)前教育毛入園率提高到90%以上。”

《江陰市“十四五”教育事業(yè)發(fā)展規(guī)劃》（澄政辦發(fā)〔2021〕69號）提出“優(yōu)化學(xué)前教育資源布局，加快新建住宅小區(qū)配套幼兒園建設(shè)。到2025年，省市優(yōu)質(zhì)幼兒園覆蓋率達(dá)90%以上，民辦幼兒園中省市優(yōu)質(zhì)園占比達(dá)50%以上；公辦和民辦普惠性幼兒園覆蓋率達(dá)90%以上，公辦幼兒園覆蓋率只增不減。”

市政府辦公室關(guān)于印發(fā)《江陰市教育設(shè)施布局”十四五“專項(xiàng)規(guī)劃（2021-2025）》的通知（澄政辦發(fā)〔2023〕12號）中對祝塘鎮(zhèn)幼兒園的規(guī)劃布局是“規(guī)劃保留8所，改擴(kuò)建1所。至規(guī)劃期末祝塘鎮(zhèn)幼兒園總班級數(shù)100個(gè)，總學(xué)位數(shù)3000個(gè)，其中新增班級9個(gè)，新增學(xué)位270個(gè)”，江陰市文林富昌幼兒園改擴(kuò)建以后成為江陰市文林中心幼兒園。

江陰市文林中心幼兒園前身為文林富昌幼兒園，創(chuàng)建于1954年，原名文林中心小學(xué)幼兒園。占地面積8170平方米，建筑面積2180平方米。由于創(chuàng)建年代久遠(yuǎn)，辦學(xué)規(guī)模有限，為推進(jìn)祝塘鎮(zhèn)學(xué)前教育發(fā)展，解決片區(qū)適齡兒童就近入學(xué)的需求，江陰市祝塘鎮(zhèn)決定利用原文林富昌幼兒園現(xiàn)有地塊，推進(jìn)文林中心幼兒園改擴(kuò)建工程。

（二）項(xiàng)目主要內(nèi)容

該項(xiàng)目計(jì)劃總投資為3000萬元，利用原文林富昌幼兒園現(xiàn)有地塊，新建一座教學(xué)樓（含幼兒活動(dòng)室、專用教室、音體教室、行政辦公、后勤服務(wù)等功能區(qū)）、原教學(xué)樓改擴(kuò)建及為整個(gè)校區(qū)配套水、電、氣、通信、環(huán)保等公用設(shè)施以及室外活動(dòng)場、塑膠跑道、綠化景觀、道路、停車場等室外工程。項(xiàng)目建成后為6軌18班，滿足片區(qū)600名幼兒就讀。

（三）實(shí)施情況

本項(xiàng)目的主管部門為江陰市祝塘鎮(zhèn)人民政府，實(shí)施單位為江陰市永昌生態(tài)農(nóng)業(yè)發(fā)展有限公司，項(xiàng)目設(shè)計(jì)單位為江陰市城鄉(xiāng)規(guī)劃設(shè)計(jì)院有限公司，項(xiàng)目建設(shè)單位為江陰市六盛建筑安裝工程有限公司，項(xiàng)目監(jiān)理單位為江蘇大同建設(shè)項(xiàng)目管理有限公司，各方在簽訂的合同基礎(chǔ)上履行各自的義務(wù)。

項(xiàng)目于2021年10月12日取得江陰市行政審批局頒發(fā)的建字第320281202100216號建設(shè)工程規(guī)劃許可證；2021年11月25日取得江陰市行政審批局頒發(fā)的建筑工程施工許可證。2021年11月通過公開招投標(biāo)的方式確定主體建設(shè)施工單位江陰市六盛建筑安裝工程有限公司。2021年11月26日文林幼兒園改擴(kuò)建開工建設(shè)，2022年8月15日竣工驗(yàn)收。

（四）資金來源及支出情況

本項(xiàng)目投資概算總額3000萬元，其中地方政府專項(xiàng)債券資金2000萬元，剩余1000萬元由江陰市祝塘鎮(zhèn)人民政府在年度預(yù)算中安排。截止2022年12月31日，該項(xiàng)目實(shí)際支付各類工程款、稅費(fèi)、費(fèi)用2061.99萬元，預(yù)算執(zhí)行率為68.73%。項(xiàng)目資金支出情況具體如下：

                                                                                                              單位：萬元

（五）績效目標(biāo)

1、項(xiàng)目總體目標(biāo)

通過項(xiàng)目實(shí)施緩解片區(qū)幼兒園資源不足，推進(jìn)祝塘鎮(zhèn)學(xué)前教育發(fā)展，努力擴(kuò)大并均衡配置優(yōu)質(zhì)教育資源，逐步推進(jìn)小班化教學(xué)，全面加強(qiáng)學(xué)校校舍、場地、師資隊(duì)伍、設(shè)施裝備等方面建設(shè)，提高幼兒教育水平，促進(jìn)江陰市建成蘇南教育現(xiàn)代化縣級示范區(qū)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

2、項(xiàng)目具體目標(biāo)

1#樓新建建筑面積4148.80m²，裝修面積為4148.80m²。門衛(wèi)工程建筑面積70.76m²，改造工程建筑面積774m²，綠化面積約3200m²。項(xiàng)目按時(shí)完成建設(shè)并竣工驗(yàn)收，質(zhì)量合格，不影響2022年9月的招生。

（六）資金還款來源

1、出讓祝塘小學(xué)東側(cè)地塊，預(yù)計(jì)收益7000萬元

2、幼兒園收取的學(xué)費(fèi)等每年360萬元左右。

二、資金使用績效

文林幼兒園專項(xiàng)債券資金項(xiàng)目立項(xiàng)合理、規(guī)范、立項(xiàng)依據(jù)充分，與戰(zhàn)略目標(biāo)適應(yīng)，資金管理合規(guī)，截止2022年12月31日，實(shí)際支付各項(xiàng)費(fèi)用2061.99萬元，預(yù)算執(zhí)行率68.73%。2022年8月15日，主要建設(shè)工程已完成驗(yàn)收，由于尚未取得工程決算審計(jì)報(bào)告，部分款項(xiàng)未支付。

項(xiàng)目通過新建1#教學(xué)樓及改建2#教學(xué)樓，新建門衛(wèi)室，綠化景觀及室外場工程，改善了文林幼兒園的辦學(xué)條件，均衡配置基礎(chǔ)教育資源，縮小城鄉(xiāng)、區(qū)域、校際之間辦學(xué)差距，解決了祝塘鎮(zhèn)特別是文林幼兒園周邊農(nóng)民工和外來務(wù)工人員子女“入園難、入園貴”的困境，讓學(xué)齡前兒童能夠享受公平的、基本的、有質(zhì)量的普惠制公辦學(xué)前教育服務(wù)，進(jìn)一步減輕了農(nóng)民工和外來務(wù)工人員等群眾子女學(xué)前教育經(jīng)濟(jì)壓力，讓他們能真正體驗(yàn)到黨和政府的溫暖關(guān)心。

三、項(xiàng)目存在的問題

評價(jià)組在充分肯定績效的同時(shí)，也發(fā)現(xiàn)仍存在一些問題：

1、部分績效指標(biāo)未能做到細(xì)化，量化，可衡量，未對該項(xiàng)目進(jìn)行有效的目標(biāo)論證分析。

2、項(xiàng)目竣工后未及時(shí)進(jìn)行竣工決算，無法確定工程總價(jià)款。項(xiàng)目預(yù)算資金共3000萬元，截止2022年12月31日支出2061.99萬元，該項(xiàng)目于2022年8月完工驗(yàn)收，截止本報(bào)告日，尚未取得項(xiàng)目的竣工決算報(bào)告。

3、項(xiàng)目資產(chǎn)已于2022年8月15日通過了竣工驗(yàn)收，截止2023年6月，產(chǎn)權(quán)證書尚在辦理之中。

4、效益目標(biāo)未能達(dá)標(biāo)。該項(xiàng)目申請?zhí)顖?bào)的效益目標(biāo)為入園人數(shù)600人，現(xiàn)在實(shí)際在園幼兒人數(shù)為523人。

四、提高績效的建議

1、對績效目標(biāo)進(jìn)行論證分析，制定細(xì)化、量化、可衡量的績效指標(biāo)，便于日后績效評價(jià)工作。

2、項(xiàng)目完工后應(yīng)及時(shí)對項(xiàng)目進(jìn)行驗(yàn)收，出具竣工決算報(bào)告。盡快催促施工方盡快報(bào)送結(jié)算資料，限期進(jìn)行決算。同時(shí)關(guān)注規(guī)范工程竣工結(jié)算送審資料的管理，重視工程項(xiàng)目的后期工作，強(qiáng)化項(xiàng)目管理意識，認(rèn)清竣工決算在項(xiàng)目管理中的重要作用，加強(qiáng)各職能部門的協(xié)作關(guān)系，提高管理效率。

3、項(xiàng)目竣工驗(yàn)收后，及時(shí)收集資料辦理產(chǎn)權(quán)證書。

4、文林幼兒園入園人數(shù)不如預(yù)期與出生率的持續(xù)下降相關(guān)。國家統(tǒng)計(jì)局?jǐn)?shù)據(jù)顯示，2016年、2017年全國出生率為13.57%和12.64%，2018年、2019年出生率為10.86%和10.41%。文林幼兒園2022年9月入學(xué)的為2018年9月1日至2019年8月31日之間出生的幼兒。2018年至2022年人口出生率仍持續(xù)降低，由10.86%下降至6.77%。建議幼兒園未來考慮降低外來務(wù)工人員子女的入園條件，既能解決外來務(wù)工人員子女“入園難、入園貴”的困境，又能提高幼兒園的使用效益。建議逐步推進(jìn)集團(tuán)化辦園，推動(dòng)教育優(yōu)質(zhì)資源流動(dòng)共享，努力打造“一園一品”特色品牌建設(shè)。